Финансовый план

Финансовый план включает определение объемов доходов, прибыли, расчет показателей рентабельности и формирование фондов экономического стимулирования.

Расчет планируемого дохода от оказанных услуг по маркам автомобилей осуществляется с учетом тарифной политики. Тарифная политика данного предприятия предполагает достижение рентабельности по городским перевозкам 25%, по пригородным - 35%, обслуживание вокзалов - 45%.

Ппер=R*C/100 (106)

Ппер - прибыль от перевозок; - заданный уровень рентабельности.

Ппер ваз 2111 = 25*16662,4/100 = 4165,6 тыс.руб.

Ппер = 4165,6+26833,29+8432,23 = 39431,12 тыс.руб.

Д=Ппер+С (107)

Д ваз 2111 = 4165,6+16662,4 = 20828 тыс.руб.

Д = 20828+86462,81+32524,33 = 139815,15 тыс.руб.

Результаты расчетов представлены в табл. 16.

Таблица 16

Планируемые доходы от оказания автотранспортных услуг

Вид перевозок

Объем перевозок, км

Тариф, руб/пл-км

Доход, тыс. руб.

город ВАЗ 2111

136667

152,40

20828,00

вокзал Mercedes

150834

573,23

86462,81

пригород ВАЗ 2113

155000

209,83

32524,33

В целом по АТП:

442501

 

139815,15

Так как был выявлен резерв провозной способности, был рассмотрен вариант о дополнительном заключении договоров и предоставлении транспортных средств в аренду. Результаты расчетов представлены в табл. 17.

Таблица 17

Предоставление транспортных средств в аренду

Марка ПС

Кол-во, ед.

Цена за ед. при аренде, руб.

Стоимость аренды за неделю, руб.

Внереализационный доход, тыс.руб.

ваз 2111

100

130000

2500

13000

Mercedes

113

312000

6000

35256

ваз 2113

116

143000

2750

16588

В целом по АТП:

329

585000

11250

192465

Определим валовую прибыль:

Пвал=Ппер+Дар (108)

Дар -доходы от предоставления транспортных средств в аренду (внереализационные), тыс. руб.

Дар ваз 2111 = 100*130000/1000 = 13000 тыс.руб.

Дар = 13000+35256+16588 = 192465 тыс.руб.

Пвал ваз 2111 = 4165,6+13000 = 17165,6 тыс.руб.

Пвал = 17165,6+62089,3+25020,23 = 231896,12 тыс.руб.

Рассчитываем нераспределенную (чистую) прибыль:

(109)

Н - налог на прибыль, уплачиваемые предприятием из прибыли по действующей ставке (20%)

Н ваз 2111 = 17165,6*0,2 = 3433,12 тыс.руб.

ваз 2111 = 17165,6-3433,12 = 13732,48 тыс.руб.

= 13732,48+49671,43+20016,19 = 185516,9 тыс.руб.

Рассчитаем рентабельность АТП:

рентабельность основных производственных фондов (%):

(110)

СОПФ - стоимость основных производственных фондов

ваз 2111 = 17165,6/55692*100 = 30,82%

Перейти на страницу: 1 2 3

Заметки по экономике ...

Анализ хозяйственно-финансовой деятельности ФГУП учхоза Пригородное
Алтайский край является житницей не только Сибири, но и страны, т.к. это крупнейший производитель зерна в Российской Федерации. Общая площадь земель сельскохозяйственного назначения составляет 12,4 миллиона гектаров, в том числе сельскохозяйственных угодий - 10,6 миллиона гектаров, из них пашни - 6,5 миллиона г ...

Анализ сделок по слиянию и поглощению в сфере телекоммуникаций
телекоммуникация Актуальность темы исследования. Вслед за периодом стихийного перераспределения собственности в российских компаниях наступило переосмысление стратегий корпоративного роста, что обусловило необходимость использования научных методов в обосновании сделок слияний/поглощений. Актуальность выбранной ...

Безработица сущность, виды, последствия
Для многих людей чувство собственного достоинства непосредственно связано с тем делом, которым они заняты. Поэтому, обнаружив, что они являются невостребованными на рынке труда, люди переживают тяжёлое психологическое потрясение.   Читайте.

Взаимодействие микросреды на деятельность фирмы
Выполнение управленческих функций является необходимым условием для организации, собирающейся добиться определенного успеха. Дошедшая до наших дней история свидетельствует о существовании мощных древних организаций и достаточно умелом управлении ими.   Читайте.